XX公司财务安全风险和债务风险排查工作情况报告 XX公司财务安全风险和债务风险排查情况报告(XX上级单位）公司：根据（XX上级单位）公司《关于在公司系统开展财务安全风险和债务风险排查工作的通知》（文号）要求，下面是小编为大家整理的XX公司财务安全风险和债务风险排查工作情况报告 ,供大家参考。
XX公司财务安全风险和债务风险排查情况报告
(XX上级单位）公司：
根据（XX上级单位）公司《关于在公司系统开展财务安全风险和债务风险排查工作的通知》（文号）要求，以及XXX年X月X日召开的专题会议精神，为切实加强财务管理工作，完善财务管理制度，提高财务人员风险管控及债务风险防范责任意识，保障各项经营管理日益规范和推动企业高质量发展，结合XX(自己公司）公司实际，我公司高度重视，开展了财务安全风险和债务风险排查工作。现将排查工作情况汇报如下：
（一）资金风险防范体系建设方面
1.财务制度建设情况
XX公司认真贯彻执行企业会计准则，在执行(XX上级单位）制定的各项财务制度外，先后制订修改完善了XX公司财务制度，分别为《财务管理办法》、《财务报销、审批管理办法》、《工程财务管理办法》、《差旅费管理办法》、《物资设备服务采购管理办法》、《内部审计管理办法》、《合同管理办法》、《XXX》(可自行添加）等。《财务管理办法》其中涵盖了会计人员岗位责任制度、印鉴和票据管理制度、财务报告制度及财务清查方面等。
2.制度执行情况
（1）岗位设置、人员配备及履职情况
XX公司按照《会计法》及内部控制规范要求。设置财务部门，合理设置岗位职责、业务流程等职责权限，明确权责分工。按照“岗位分设、职责明细、前后衔接、相互监督”的原则，财务部门现有负责人X人，会计X人、出纳X人。各岗位按权限有效履职，互相分离、规范操作。
财务人员积极参加业务知识培训、税务相关知识、会计从业人员继续教育培训、接受法律警示教育，不断强化财务人员岗位廉洁意识，各项经济业务相互牵制监督。
（2）付款流程管理情况
XX公司按《企业内部控制基本规范》要求建立财务管理、资金管理、授权管理等内部控制体系，坚持预算控制，大力开展增收节支，尽力压缩成本费用的预算规模，严格控制预算外开支。严格按照“三重一大”制度规定，凡重大资金的支付必须经会议集体决定，严格操作程序和职责权限，逐级进行审核。各部门及生产经营单位费用支出及款项支出，均由经办人填写费用报销单或款项支付单，经部门负责人审核→财务部审核→部门领导审批→财务分管领导审批→总经理审批→董事长审批后(根据自己单位流程），财务部审查审批程序和手续齐全、结算金额准确、发票合规后，一律通过银行结算。
在工程结算方面，按照合同约定的结算方式，由承包方提交的书面结算申请资料经监理单位审核合格→建设部门审核后，填报《工程进度付款结算审批表》，附报工程进度付款结算支付凭2证、工程进度付款证书、工程进度款结算汇总表、工程价款支付申请书等结算有关资料，经建设部审核→财务部审核→项目分管领导审批→建设部分管领导审批→总经理审批→董事长审批。财务部审查审批程序和手续齐全、结算金额准确、发票合规后，一律通过银行结算至合同约定单位，从制度上堵塞财务漏洞，确保资金安全。（第二段可要可不要）
（3）银行账户、现金盘点情况
XX公司为加强支付结算管理,确保资金安全和高效运作，在资金管理上严格执行“收支两条线”的管理办法，不准以任何形式坐支资金。严格按照授权审批程序和业务流程办理资金收付相关业务，凡涉及到货币资金结算业务的全部采用银行转账结算，均实行库存现金零库存管理。所有银行账户均已在财务系统内核算，无账外账户循环，资金做到日清月结，月末进行盘点，并将盘点结果与会计账簿进行核对。每月终了与银行核对各账户存款余额，按照银行对账单与本单位银行日记帐的发生额逐笔核对，对未达账项编制“银行存款余额调节表”，做到帐帐相符、账款相符。
（4）印鉴、密钥和票据管理情况
XX公司银行账户所预留的印鉴为财务专用章及法人章，财务专用章由出纳保管，法人章由部门负责人保管，以公司名义上报财务统计报表、办理银行业务、出具财务证明等事务,由财务部请示公司负责人后再加盖财务专用章及有关私人印章。
XX公司及下属子公司所有账户严禁由一人办理资金支付，网银U盾经办人和审核人各自保管使用各自的U盾，即经办岗U盾由出纳保管,审核岗U盾由会计保管。
XX公司均实行库存现金零库存管理，没有领用过现金支票。转账支票建立了领用登记台帐，所有从银行购买的支票在支票登记簿按账户类别、支票号码逐一进行登记。银行支票由出纳保管,并将转账支票等银行专用凭证及电子密码器置于保险柜内，财务人员在签发支票时，必须填写好日期、抬头、用途、金额大小写，对填错的支票,加盖“作废”章并妥善保管；办理支票结算严格遵守《中华人民共和国票据法》和《中国人民银行结算办法》的规定，无签发“空头支票”和“远期支票”现象，无签发印鉴不全、印鉴不符的支票现象。
（5）会计工作交接管理情况
财务人员办理移交时，编制移交清册，列明应移交的会计账表、凭证、印鉴、文件、会计软件、密码等，并将现金、有价证券、支票、发票等一一核对后，在监交人监督下按移交清册内容逐项移交，并对遗留问题和未了事项写出书面材料。交接完毕后，交接双方和监交人员在移交清册上签名或盖章，并在移交清册上注明:单位名称、交接日期、交接双方和监交人员职务、姓名、移交清册页数及其他需要说明的情况和意见建议等，移交清册一式叁份，双方各执一份，存档一份。
3.资金计划编制和执行情况
XX公司严格按照省公司资金管理要求，按时编制及上报年度、月度资金计划。根据资金计划编制要求，每月末各部门和经营单位根据制定的企业年度预算，编制部门月度资金计划，经分管领导审批后，由财务部门审核部门月度资金计划后，每月XX日汇总上报公司月度资金计划，累计计划数和累计实际发生数无较大偏差率，均在资金计划控制范围内。
（二）债务风险防范方面
1.现有的带息负债情况：截止X月XX日公司资产总额XX万元，负债总额XX万元，所有者权益XX万元，资产负债率为XX%。公司带息负债总额XX万元：（1）（贷款项目名称），贷款资金共XX万元，其中XX银行贷款XX万元，利率XX%，期限XX年，已用于项目建设XX万元，剩余贷款资金XX万元，贷款本金余额XX万元。向XX银行贷款XX万元，利率XX%，期限XX年，已用于项目建设XX万元，已还本付息共XX万元，剩余贷款资金XX万元，贷款本金余额XX万元。（2）(根据自身情况填写）
未来X年（XXXX年-XXXX年）公司预计还本付息金额为XXX万元。
2.对外担保、或有负债情况：
3.公司经营情况和偿债能力分析：截止X月XX日，XX公司累计完成营业收入XX万元，与去年同期相比增加XX万元，同比增长XX%；累计完成利润总额XX万元，与去年同期相比增加XX万元，同比增长XX%。XX公司下一步将积极与XX公司协调5沟通，为公司支付保底费用等相关收益，为银行贷款的还本付息提供保障。
4.债务风险预警情况：公司已安排专人负责各项银行贷款风险监测和分析工作，并建立了各项债务风险指标电子监测台账（附各银行贷款资金使用及还本付息情况实时监测表），对每项银行贷款的还本付息数据情况进行逐月更新和分析。公司下一步每月根据监测结果，针对可能发生的重大风险和突发事件，采取早发现、早报告、及时处置的措施，控制本公司债务规模，增强忧患意识，排查风险隐患，超前预测，密切跟踪风险变化，使资产负债率控制在基准线以内。认真组织公司管理人员学习相关文件精神，特别是公司领导班子成员高度认识了企业债务风险的危害后果，提高了责任人的防范风险意识。
（三）存在的问题及整改情况
1.财务管理制度还需进一步完善。公司严格按照《会计法》等相关制度，先后修改完善了符合公司发展要求的财务制度，今后还需补充制定原始记录管理制度等。
2.财务管理风险防范有待提高。需要进一步建立健全债务风险监测预警机制，针对可能发生的重大风险和突发事件，制定相应的应急预案，做到风险掌握和可控。加强现金流量管理，提高资金计划编制的精准性，降低资金计划偏差率，切实做好资金筹划，防范债务风险，确保企业持续稳定健康发展。